009816不配息再投入公告｜成分股股息計入基金資產 財報出爐

文／凱基投信

不配息、強調股息自動再投入的009816成立滿半年，近期已依法公布最新基金財務報告。

根據基金財報顯示，自基金成立日（2026年1月22日）至2026年06月30日止，009816基金投資組合累積之現金股利收入新台幣5.2億元，待現金股利發放後陸續再投入至指數所追蹤的成分股。

許多投資人都好奇：不配息的ETF，要如何確認成分股配發的股息有確實計入基金？將陸續再投入的金額又該怎麼看？

實際上，不配息ETF並非讓股息消失，而是由基金經理人於收到成分股股息後，將現金再買進更多成分股。這篇公告將帶你一步步從009816的財報中，查驗成分股股息計入基金資產的金額。

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009816的財報如何查？如何確認股息再投入金額？

想要知道有多少成分股股息，計入009816基金資產，第一步要先知道可以在哪裡找到009816的財報，接下來是要懂得從財報密密麻麻的數字堆中，抓出正確的數字。以下的內容，將逐步帶領你完成上述的目標，解答你心中的謎團。

要如何檢視009816的財報呢？投資人可至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」免費查詢，查詢方式如下：

• 進入專區：進入「公開資訊觀測站」→「投資專區」→「基金資訊」→「基金財務報告書」
• 輸入代碼：輸入你想查詢的 ETF 證券代碼或基金名稱與年度（兩者皆須輸入），點擊查詢。
• 選擇歷史財報：完成以上步驟後，所有歷史財報皆會顯示於網頁上。你只要依照你要查找的資料年度，點選「電子檔案」下方的連結，即可進入009816的基金財報。
• 檢閱財報：在財報中找到「淨資產價值變動表」的「收入」欄位，表中的「現金股利」金額，意味著009816可收到的現金，待股利發放後，會陸續再投入至指數所追蹤的成分股。

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備註說明：國內投信發行的ETF皆受到金管會嚴格的監管，依據「證券投資信託基金管理辦法」第76條之規定，基金財報也都必須經過專業會計師核閱(半年度)或查核簽證(年度)，並經基金保管機構簽署後依法公告。投資人透過公開財報資訊，即可明確掌握基金運作與資產變動。

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請特別注意：以上內容僅供一般資訊參考，不構成任何法律、稅務、投資或其他專業建議，亦不應作為任何決策之依據。投資人應自行評估，並依其自身情況，另行諮詢具備相關資格之獨立法律顧問、稅務顧問或其他專業人士。

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